I. Tổng quan
MISA EMIS Khoản thu bổ sung 2 loại thuế suất mới cho phép kế toán thiết lập thuế suất GTGT cho từng khoản thu, gồm:
- KTPVDC: Không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật thuế.
- KTGTT: Không tính vào giá tính thuế GTGT.
Khi lập hóa đơn giá trị gia tăng, phần mềm sẽ căn cứ vào thông tin đã thiết lập để tự động hiển thị loại thuế suất và tiền thuế phù hợp, đảm bảo hóa đơn được lập chính xác theo quy định.
II. Hướng dẫn chi tiết
Anh/chị thực hiện các bước sau để thiết lập thuế suất cho từng khoản thu:
Bước 1: Truy cập menu Lập kế hoạch thu chọn Danh sách khoản thu
Bước 2: Khai báo các thông tin của khoản thu theo hướng dẫn chi tiết ở bước 2 tại đây.
Bước 3: Tại trường Thuế suất GTGT (%), anh/chị chọn loại thuế suất phù hợp từ danh sách thả xuống:
- Các mức thuế suất phần trăm: 0 %, 5%, 8%, 10%.
- Các loại thuế suất đặc thù:
- KCT: Không chịu thuế GTGT.
- KKKNT: Không kê khai, tính nộp thuế GTGT.
- KTPVDC: Không thuộc phạm vi điều chỉnh của Luật thuế.
- KTGTT: Không tính vào giá tính thuế GTGT.
Bước 4: Nhấn Lưu và Thêm để lưu khoản thu và tiếp tục thêm mới khoản thu khác hoặc nhấn Lưu để lưu thông tin khoản thu.
Lưu ý: Trường này không bắt buộc nhập. Nếu để trống, phần mềm sẽ xử lý theo quy định mặc định của nghiệp vụ.
III. Lưu ý
- Anh/chị nên rà soát lại danh mục khoản thu để đảm bảo loại thuế suất đã được thiết lập đúng trước khi tiến hành lập hóa đơn GTGT.
- Việc hiển thị tiền thuế cuối cùng sẽ phụ thuộc vào việc kết nối giữa dữ liệu thiết lập và mẫu hóa đơn đã được cấu hình trên hệ thống MISA meInvoice.
